Glossário · Gestão e finanças
O que é fluxo de caixa e como ler o saldo de cada dia
Fluxo de caixa é o registro, por data, de todo o dinheiro que entra e sai da empresa, com o saldo resultante de cada dia. O realizado mostra o que já aconteceu; o projetado usa as contas a pagar e a receber para mostrar o saldo dos próximos dias e semanas.
Atualizado em
Realizado e projetado
O fluxo realizado bate com o extrato do banco e com o dinheiro do caixa. O projetado é onde mora a decisão: ele mostra com antecedência o dia em que o saldo fica negativo, e aí dá tempo de antecipar uma cobrança, negociar um vencimento ou adiar uma compra.
Ele trabalha pelo regime de caixa: a venda parcelada entra parcela por parcela, na data em que o dinheiro cai. É isso que o separa da DRE, que conta a venda inteira no mês em que ela aconteceu.
Para o projetado funcionar, cada compra precisa virar conta a pagar com vencimento e cada venda a prazo, conta a receber. Sem esses lançamentos, ele mostra só o passado.
Fórmula
Saldo final do dia = saldo inicial + entradas do dia − saídas do dia
O saldo final de um dia é o saldo inicial do dia seguinte.
Duas semanas de uma prestadora de serviço
A empresa começa o dia 1 com R$ 8.000,00. No dia 5 recebe R$ 6.000,00 de um cliente e paga R$ 3.500,00 de aluguel: saldo de R$ 10.500,00. No dia 10 pagaria R$ 12.000,00 de folha e fornecedores, e o próximo recebimento, de R$ 9.000,00, só cai no dia 15.
O fluxo projetado mostra o saldo do dia 10 em R$ 1.500,00 negativos. Sabendo disso no dia 1, dá para pedir ao cliente do dia 15 que pague antes ou mudar o vencimento de um fornecedor, em vez de entrar no cheque especial.
Erros comuns
- Lançar a venda no cartão na data da venda, e não na data em que o dinheiro cai, já sem a taxa.
- Misturar contas pessoais com as da empresa.
- Olhar só o realizado e descobrir a falta de dinheiro no dia.
- Não conciliar com o extrato e trabalhar com um saldo que não existe.
Para continuar
- Fluxo de caixa para pequenas empresas: método em 5 passosPasso a passo para montar e manter.
- Planilha de fluxo de caixaLançamentos com saldo acumulado e resumo mensal.
- Sistema financeiroFluxo de caixa alimentado pelas vendas e compras.
- Planilha de contas a pagar e receberA lista de compromissos que vira o projetado.
Perguntas frequentes
Qual a diferença entre fluxo de caixa e DRE?
O fluxo de caixa mostra quando o dinheiro entra e sai; a DRE mostra se o período deu lucro, contando receitas e despesas pela competência.
Quanto tempo à frente projetar?
Pelo menos as próximas quatro semanas, dia a dia, e os próximos três meses por semana ou mês. Quanto mais curto o caixa, mais detalhado o curto prazo.
Retirada do dono entra no fluxo de caixa?
Entra, como saída. O ideal é definir um valor fixo de pró-labore ou retirada para não confundir o caixa da empresa com o pessoal.
Planilha ou sistema?
A planilha funciona no começo. Quando o volume cresce, o sistema evita lançar duas vezes o que já está na venda e na compra.
Como funciona o fluxo de caixa no Beevix?
No Beevix, vendas e compras geram as contas a receber e a pagar, que formam o fluxo de caixa projetado. A conciliação bate os lançamentos com o extrato.
Estoque, vendas, notas e financeiro no mesmo sistema
No Beevix, o cadastro do produto alimenta a venda, a nota fiscal e o financeiro, sem digitar a mesma informação duas vezes.
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