Glossário · Gestão e finanças
Capital de giro: o dinheiro que mantém a operação rodando
Capital de giro é o dinheiro que a empresa precisa ter disponível para manter a operação entre o momento em que paga fornecedores e despesas e o momento em que recebe dos clientes. Ele fica aplicado em estoque, em vendas a prazo e no caixa do dia a dia.
Atualizado em
Capital de giro e necessidade de capital de giro
O capital de giro, no sentido contábil, é a diferença entre o ativo circulante (caixa, contas a receber, estoque) e o passivo circulante (fornecedores, impostos e salários a pagar no curto prazo). A necessidade de capital de giro (NCG) olha só para a operação: quanto dinheiro fica preso entre comprar, estocar, vender e receber.
A NCG cresce quando o estoque demora a girar, quando os clientes pagam em prazos longos e quando o fornecedor exige pagamento rápido. Cresce também quando a empresa vende mais: crescer consome caixa antes de devolver lucro.
Fórmula
Ciclo de caixa = prazo médio de estoque + prazo médio de recebimento − prazo médio de pagamento • NCG ≈ custo diário × ciclo de caixa
Prazos em dias. O custo diário é o custo das vendas do mês dividido por 30.
Uma distribuidora que vende a prazo
O estoque fica em média 45 dias parado, os clientes pagam em 30 dias e os fornecedores dão 28 dias. O ciclo de caixa é 45 + 30 − 28 = 47 dias.
Com R$ 150.000,00 de custo das vendas por mês (R$ 5.000,00 por dia), a operação precisa de cerca de R$ 235.000,00 de capital de giro. Se o estoque passar a girar em 30 dias, o ciclo cai para 32 dias e a necessidade para R$ 160.000,00: R$ 75.000,00 liberados sem vender um real a mais.
Erros comuns
- Usar o capital de giro para comprar máquina ou reformar a loja e depois faltar dinheiro para o fornecedor.
- Dar prazo maior ao cliente sem negociar prazo maior com o fornecedor.
- Comprar volume grande só pelo desconto e deixar o dinheiro parado em estoque de baixo giro.
- Contar como disponível o valor das vendas no cartão que ainda não caiu na conta.
Para continuar
Perguntas frequentes
Capital de giro é a mesma coisa que fluxo de caixa?
Não. O fluxo de caixa registra entradas e saídas por data; o capital de giro é o dinheiro que a operação precisa ter aplicado para funcionar. O fluxo projetado mostra quando ele vai faltar.
Como reduzir a necessidade de capital de giro?
Diminuindo o tempo do estoque parado, encurtando o prazo de recebimento ou alongando o prazo de pagamento. Qualquer dia a menos no ciclo libera o custo de um dia de operação.
Empréstimo de capital de giro resolve?
Cobre uma falta pontual, mas tem custo de juros. Se o ciclo de caixa continuar longo, a falta volta no mês seguinte.
Vender mais aumenta a necessidade de capital de giro?
Normalmente sim, porque mais vendas pedem mais estoque e mais contas a receber antes de o dinheiro voltar.
O Beevix ajuda a controlar o capital de giro?
Sim, nos dados que formam o ciclo: o estoque com saldo por produto e as contas a pagar e a receber geradas pelas compras e vendas, reunidas no fluxo de caixa.
Estoque, vendas, notas e financeiro no mesmo sistema
No Beevix, o cadastro do produto alimenta a venda, a nota fiscal e o financeiro, sem digitar a mesma informação duas vezes.
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